こべつしすてむかけいかくしょ
障害の内容、発生日時、影響範囲、原因、対処内容、復旧時刻、再発防止策を文書化した報告書。障害対応の記録として保管し、問題管理や改善活動のインプットとして活用する。
J-SOXにおける業務プロセスに係る内部統制の評価に使用する3種類の文書。業務記述書（業務プロセスの説明）、業務フロー図（業務の流れの図示）、リスクコントロールマトリックス（RCM）で構成される。